《撇開藍綠，談談生活》

看著別人進步，自己原地踏步

文 / 顏宏斌

　剛結束與朋友對話，她說：「高雄真好，一直在進步」

　有嗎？可能久居於此，沒有特別體會。

  

　「有捷運、有好活動、有讓人印象深刻的比賽、現在還有輕軌，而且還沿著亞洲新灣區蓋，景色一定很棒」她說。

 　台中似乎沒什麼改變呢，她哀怨道。除了一座提起來有點丟臉的光之塔(已決定拆除)。

  

　最近話題，則是四不像的BRT。

  

　另外一個朋友，聊到與醫療糾紛問題：「到底政府、政客、公會，可以為醫師做些什麼？沒有！還是要我們自己去承擔」

  

　既得利益者、財團、大老，以及擔心害怕改變的高層公務體系，層層把持之下，中生代及年輕世代醫護，根本沒有未來。

  

　最可笑，則是外人來侵門踏戶(高額求償)之時，醫界大老、前輩居然要年輕醫護挺起胸膛，以醫德坦然承擔一切，完全沒有設法維護權益。

  

　道德是「最高標準」。

  

　而荷包，卻只有生活水平的「及格基準」。

　二十萬一個月，很多嗎？如果不用值班、On call、評鑑，一週擁有正常工時50小時以內，或許二十萬是個不錯數字。

  

　實際上，每週工時100小時早已常態，換算時薪，大概比Friday工讀生好一點，呵呵，起碼人家不會被告，是吧？遑論裝個ECMO救人還會被打、被告，又或者，醫療併發症被說成滔天大罪求償上千萬！

  

　而這些工作權益與生活品質有關的法案，卻一個接著一個，被束之高閣：醫師納入勞基法工時保障、加重妨害醫療行為刑責、醫療非故意過失去刑責化、勞動權益保障、職災傷害。還有公共建設預算編列、舉債、市政品質監督等......。

  

　因為，「侵害」上面大老、財團、特定人員權益，諸如此類的法案，怎麼可能通過？

  

　所謂民主，不該是「把權力送給別人三年又三百六十四天，自己僅行使一天」，台灣民主，僅僅是「近乎獨裁下的假民主」，如同北韓人民，認知上，北韓是世界最好國家，北韓領導是世界最偉大領袖。

  

　我們都知道那不是如此。

　但，換做別的國家看台灣，是否也如此？四年才有一次「監督與選擇」的權力，其餘時間只有「服從與忍耐」，奴才。

  

　如果這種生活品質與環境不是你要，請選擇改變他。

  

　公民意識，全民監督。

20141101簡報之五力全開教練班心得

教練班，領悟奧義的關鍵一步

文 / 顏宏斌


講師：林稚蓉(小花老師)(簡介在這)

對象：有上過基礎班 且 希望精進簡報技巧與表達

內容：事前準備、溝通、調整，學員演練與講師示範。實作，是最佳學習方式。



　上過基礎班而沒上教練班，猶如：

　喜歡五月天，卻從未聽過現場演唱；

　點了親子丼，卻忘記讓廚師灑蔥花；

　畫了神鳥圖，才發現小雞頭上沒光圈！

　學習飛天御劍流，結果奧義還沒有領悟到！！(志志雄冷笑~ 簡直呵呵)

差個光圈，就變成神鳥鳳凰

　總是欠缺關鍵臨門一腳，從「及格」提升到「優秀」那一步。

　基礎班，內容扎實，而且有利入門者構築正確簡報概念。(來看看之前上課心得與筆記)

　教練班，花拳繡腿端上台面，讓大夥笑笑？不，這可大大誤會了！

台上十分鐘　台下十天功

　教練班之前，要求學員必須提交一份簡報，而且最少與小花老師討論過一次。最困難也最關鍵的是：小花老師會以外行人身分，來看待你的「專業簡報」。看不懂，很正常，簡報就是要讓目標族群懂。

學半天不如自己做一回

　「假扣押，是什麼？有沒有真扣押？扣押了又會怎樣？」

　「什麼是重置？」

　「你的問題要是沒人猜到呢？」

　「我要是不開刀呢？我只看門診。」

　「什麼是處分期？」

　......諸如此類。


　當天從台南返程，就坐在高鐵門口的樓梯，憑藉慘白月光照耀，看著iPad講稿，和老師討論到十一點半。

　所有要求，只為呈現完美一刻。

　何況未臻完美？

　因此課前最後兩天，又閉關改了十小時。一份十分鐘簡報，架構、打稿、刪掉重做、初稿、改進、討論、再改進。

　用了十天，直到上課當天早上七點才停工。

　後來我才知道，還有同學比我更慎重。

台上演練看準備

　按照事前排演，加上等待聽眾反應時間，仍比預定的十分鐘超出三十秒有餘。

　觀看新橋段、互動、氣氛，還有同學反應，演練次數絕對影響表現，而且不同講者，有獨到表現方式、觀眾操作技巧。

　諸如：畫圖、學員互動、拍手、問答、提問等。

　也有同學因為來不及與老師討論，或者事前演練不足，效果不如預期。

這位醫師，你覺得講師帥不帥

台下評比醍醐味

　教練班真正內涵，是從不同講者身上學習。

　我是我

　我非我

　我是他

　從不同維度：自己理解、假設自己是觀眾能不能理解？假設自己是講者，如何表現。

　只有讓自己代入多重角色，想過、消化過，學到的東西才寬廣，學習不該只是把自己當成「學生」，同時還可以假設自己是局內人、講師。

　更重要的：找出特色、建議！幫助講師成長，自己領悟更多。

我是我，我非我，我是他

雙講師提點 + 演練示範 = 大補丸

　每一段簡報之後，都有雙講師針對特點做補充、提出疑問，並且協助講者定位與釐清。過往自己對熟悉的同事或對象簡報時，得到建議往往是：不錯、很好、很棒、很吸引人、很特別、哼哼、呵呵。

　不錯：哪裡不錯？哪裡有亮點？哪些Idea可以改善？那邊可以更順暢？

　很糟：哪裡很糟？是簡報流不順？還是表現方式不容易凸顯重點？

　透過專業的引導，可以發掘問題核心。

　「OOPS，宏斌，看來你的角色定位有問題呢！」Amy說。一句話，就讓我又有重新製作簡報的打算，因為定位與假定對象錯誤，根本失敗。

　專業，就是幫助縮短錯誤嘗試時間。

　更特別的是：小花老師一定會重新Replay一次強化版，就像三國無雙每一代都要出一個猛將傳，內容強化又更加簡潔易懂。

　不是打講師臉，而是提供： Better and Better。

　講述完，功力頓時又得到提升。

小花老師提供Better way

　

特別加映：高手原來在身邊

　坐我旁邊的同學，無論是提意見、找特色、或是打臉給建議，都十分犀利。而且在我簡報後，打臉紙條居然寫滿！！

　OMG，難怪回家後朋友說我變圓，原來被打腫。

滿滿的建議，打腫成面龜

　高手原來是陳畊仲(臉書請點我)，參加過TEDxTaipei實力派講者。被這種實力派慘電，絕對是賺到，因為不用付費，還能跳等學習。

　陳醫師簡報就像一場構圖分明微電影、短篇故事，行雲流水不說，幽默、自在、而且教育性十足。

　行家出招，便知有沒有！

越簡單的主題，越難！

　心得結論：　

　學習簡報過程，就是一場對於「表達」的探索。

　說很多，溝通，卻變少。

　少，反而多。

低薪因員工低產值？醫糾是醫師不小心？

好工作，不推嗎？

文 / 顏宏斌

　今日特殊狀況，我讓助理晚上留下幫我，但實際工時僅七小時。早點做完早下班，我常提醒，鼓勵用高效率換取時間紅利，而且，從不讓對方加班。

　恰好與 副總特助聊到：「加班」與「責任制」。

你，累了嗎？

責任制好東西　不推嗎？

　她大小姐被操了一天，沒好氣道：「沒做完，那能下班？」一面說，一面手邊鍵盤飛快輸入，半下也沒擱著工作。

　時針指著"八"，早已逾法定工時，而她一副「還早，不能走」樣子。

　「好有責任感的好員工，不是嗎？」一般、過去，我會如此下結論。而如今，我卻暗自替這名特助以及他的老闆擔憂：

　一、特助能力太差，所以加班四小時以上？

　二、臨時性工作量增加，所以加班？

　三、老闆為節省成本，因此過量工作？

　實際上，該特助能力已經是一等一風評、口碑皆有，而加班已屬常態達一年以上。

　老闆節省成本有錯？Cost Down or Value Up？

　簡單推論：

　1.如果員工老是加班，必然沒有辦法得到充足休息。
　
　2.如果加班排擠休息時間，必然排擠其他學習機會。(沒得睡，哪有空想學？)

　3.如果沒有學習，必然導致生產效率或創意發揮空間有限。(沒有刺激，哪有靈感？)

　4.沒有更高產能，只好藉由降低營業成本(例如員工薪資或福利)，提升毛利。

　5.更多工時、更少薪水，受不了只好走人。

　結論：公司失去培養多年人力資源，而且可預期新進人員更加留不住。

不做最大

醫糾、醫療環境惡化來自系統問題

　OOPS！等等，似乎發現了什麼？醫護人員，不也如此？

　總額預算前提之下，醫院為了維持獲利，只能Cost Down：

　1.如果醫師老是加班、輪班、還有玩鐵人36小時連續值班、開刀，必然沒有休息

　2.如果加班排擠休息，更不用提參加該死的學會、年會、還有大大小小的讀書會。

　3.如果沒有學習，怎麼奢望還有新的技術？不是每個人與生俱來都會切割。

　4.沒有更高產能，只好繼續砍醫護薪水、提高護床比，繼續壓榨人力

　5.更高的工時，還有永遠開不完的刀和無法闔上的眼，爆肝是終點、誤診只是順便。

　結論：任何人類都無法承受長期嚴重過勞，還能奢望維持高度精密性。

　我不讓助理加班、超時工作，其一的原因是希望他獲得充分休息(好吧，是不想給加班費)。

　更重要是：希望利用時間學有興趣事物，或能用在工作創意，又或維持愉快工作心情。

　畢竟，弄爆他的肝，保險金不是我領。

　而且，培養好人才不容易。

　找到好人才更不容易！

　老闆們，你們認為呢？

《工作，讓你又濕又熱了嗎？》

文 / 顏宏斌

　昨晚，幫好友慶生兼聊聊心事與近況，恰好他剛換了公司。

　「換到這間公司，做的事情差不多。但是我也知道，這種類型的工作，吃的就是體力，過一定年紀就不能這樣操。」他茫然道。

　不清楚內心渴望，只是度日子吧！不少人如此，不是嗎？

　週一至週五：　

　八點打卡，吃著早餐

　十二點打卡，吃著中餐

　六點打卡，還不能下班，副理說今日趕貨

　週末，臨時有狀況，回公司加班。無薪。

　週日，什麼都不想，睡到中午再說，一轉眼又週一了。

　日子過的又悶又沒有意義，活著同死沒差異。卻有沒有一份工作、狂熱到願意全神投入無怨無悔？

　求學時期，許多人都做過「職業生涯分析」，我記得我是科學家、研究員。

　如果我真的成了科學家、研究員，應該早死了我猜，因為就業後，才發現真正有興趣的，是「顧問」一類的工作。

　「顧問」需要「不斷傾聽」、「專業技術」、「經驗豐富」、「理解抽象與表達能力強」，不簡當呢！(咬舌)

　而為了這樣的「興趣」，工作以來，相關證照自是不可少(有興趣者可以點我的專業認證https://www.facebook.com/bensho2002/about?section=education，裡面有專業資格認證。

　不用他人催促，也不需主管叮嚀，「自己」就會督促「自己」完成這一切，因為興趣自會產生熱誠與前進的動力。(有聽過父母逼自己打D3或LOL嗎？熬夜玩HALO3不用人唸吧？)

　週一至週五：能做的時間，盡量做。白天做，半夜沒人吵，更適合做。

　週六日：不停的做，或者學習。

　我認識的好幾位不同領域傑出人士，有的巡迴全島演講、有的創新價值教育平台、有的積極協助他人創業、有的用心推廣流浪貓狗收養與節育。

　但是這些「傑出人士」，一開始其實也不傑出，往往是累積了多年持續不斷付出與堅持，到現在開始嶄露頭角。

　我不會說：「努力才會成功」。這種阿Ｑ式騙自己的結論，或者，「選擇比努力重要」這類取巧式的結語。

　沒有熱情，就不會有堅持付出；沒有堅持付出的累積，就不可能有鋒芒四射的一日。

　你的工作，能讓自己堅持熱情、握緊雙拳，又濕又熱嗎？

《從頂新食品風暴，反思醫療崩壞》

文 / 顏宏斌 

    近日，新聞、網路、各種媒體推波助瀾之下，掀起一波前所未有食安崩壞的社會共識，因而出現了各種行動：

  「全民抵制，拒買xxx食品」

  「讓黑心財團破產倒閉，搶救台灣」

  「銀行全面封殺頂新」

  「xx超商董事長也是頂新子公司董事」

  「頂新發行TDR，用台灣人的錢淘空台灣，剩蚊表示」

    ......

    各種抵制撲天蓋地，全台灣同仇敵慨動起來！摒棄便宜廉價、或者過度包裝的有毒產品，選擇真正注重品質與安全的廠商，縱使價格貴了一倍再所不惜。

    彷彿大家都察覺：有些事，再不做，以後也沒機會做了。

    但是，昨晚我做了一個小小的夢，夢見類似的時空背景，換了一個新戰場：

  「找不到適當藥物？健保藥價太低廉，進口藥全面撤出」

  「過期骨水泥充當舶來品？全民抵制黑心骨材」

  「牙醫助理私下植牙，病患權益何在？」

  「找不到麻醉醫師，麻姐自己來！踢爆黑心醫院壓榨過勞醫」

  「急診大夫大逃亡，司機警衛兼任診間守護神」

  「開心不開心？全台醫師荒，見習醫師操刀心臟手術」

    我夢見醫療大崩壞之後，全台灣的人同仇敵慨，開始動員起來搶救醫院，搶救急診，搶救每一位買好機票等著坐上馬航、新航、楓葉航空、的大醫師。

    我夢見，衛福部長全力挺醫界、總統第二十六次發言「管定了」，連濫用急診及健保的民眾都自發性的小病自理大病從醫。

    而屆時，卻也如同當下的台灣，是食品危機全面崩壞，餿油無孔不入之後，人們才察覺兵臨城下不得不。

    醒來

    發現搖搖欲墜的醫療體系仍在，電話那頭還能接通我的醫師摯友，猶時未晚。

    幸好。

《午夜。凶鈴》

半夜，誰找我？

《午夜。凶鈴》

　文 / 顏宏斌

　這行業，和醫師一樣，最怕半夜響起電話，特別是久未逢面朋友打來。

　「宏斌，不好意思打擾你睡眠，有件很嚴肅的事情要告訴你......」電話那頭熟悉的女性帶有歉意說著。

　通常這樣開頭對白，我知道恐怕不能再睡。

    「是車禍，我的家人 」她說。

　「恩，有沒有人受傷？死亡？還是手腳有殘缺了？」習慣做最壞考量，我直接切入重點。

   「 都沒有，但是對方年紀很大，一個老人家，身體不是很好。車禍之後，似乎希望我們支付他所有的醫療開銷，修車費用互不賠償。詳細的情況可能要請你和我的家人聊一聊，他們，保險觀念不太好......」
　
　「車禍前的疾病和你們沒有關係，而且還要先釐清肇事責任才來談賠償細節，怎麼可以通通賴在你們頭上呢？好，明天下午我去一趟」

　是夜，敲定行程細節，卻難以入眠......。

※※※※※※

　這行業，最怕聽到「發生了OO問題，但，卻沒有做好OO規劃」

　「住院了，沒有醫療保險」

　「員工受傷了，沒有僱主意外責任保險」

　「車禍了，沒有第三責任險」

　「客人受傷了，沒有公共意外責任保險」

　「病患來鬧了，診所沒有綜合醫療責任保險」

　「食品有問題要回收了，沒有產品責任保險」
　......

　諸如此類，不勝枚舉。

　風險管理，管理風險，正因為難以預測發生的時間與損失大小，因此，才有「管理」的必要。

　誠如許多「理財」範疇的書籍的觀念：「如果人生目的是過好生活，那麼理財就是能協助你達成目的方法」

　而「理財」基礎，更需要囊括「各種損失對理財計畫造成的影響」

　意外住院，金額幾千起跳，半個月積蓄。

　小車車禍，金額十萬起跳，半年積蓄。

　大車事故，金額五十萬起跳，兩年積蓄。

　嚴重事故，金額百萬起跳，四年積蓄。

　公安意外，四百萬有餘，要做多久？

　特殊案例，千萬起跳，這輩子不就......？


    最理想的狀態，就是，午夜手機不再響起，但這天亦難料。

　次等狀態，問題發生，我能第一時間安撫好對方，然後說：

　「別擔心損失與花費，這邊我可以協助你處理，無須承擔任何壓力」

　安心，就寢。

從餿水油事件，看企業風險管理

文 / 顏宏斌

    餿水油事件後，我到義美高雄新門市消費，門庭若市，排隊「結帳人潮」要三十分鐘才能消化。

    與新聞報導「退貨人潮」成鮮明對比(參考新聞)：

    1.餿水油風暴　台北犁記無限期停業
    2.李鵠退費逾800萬 明重新營業

   

台北知名餅店，退貨多購買少(自由時報)

    多數企業經營，本良心與專業尊嚴行事，十多年順遂平穩，無奈捲入這「少數上游廠商泯滅良知」的風暴，賠錢退貨事小、商譽事大、若短期資金週轉不靈，倒閉，不難預見！

    至今，已有餅舖因退貨造成上千萬損失，決定無限期歇業，即為一例

    而消保法規修訂趨嚴，自毒澱粉、大統長基公司油品事件等眾多食安問題後，逐步提高罰則與賠償標準，消費者團體求償積極。

    其次，後續責任歸屬，當輿論形成「食品安全對人體健康影響」高度重視，法院判決相對傾向保護消費者，而提高對企業求償金額。歐美先進國家更有倍數罰款，遏阻廠商非法作為(詳參照：《盛香珍果凍噎死人賠5.8億》-蘋果日報)

    企業經營者必須重新評估的風險：

    1.退款來源：短期資金是否充裕？
    2.責任賠償：高額倍數求償，如何應對？
    3.資產扣押：公司營運費用來源？若負責人連帶遭到扣押，生活費來源？

    特別是，當公司因社會新聞上報，銀行是否此時抽銀根，成為壓垮企業經營的最後一根稻草？

    企業經營外部環境不若以往，經營者實應有新思維，將「損失、求償風險」移轉給適當的第三人，使本業安穩久存。

《20140831債券啟示錄》筆記與課後心得(2)

文 / 顏宏斌

三、國際公債

    基金在哪買，很重要！以PIMCO總回報債券基金為例，同樣內容，購買地點不同，費用差了0.85%。

    PIMCO 總回報債券基金啟示：

1. 預測殖利率走勢絕非易事，看低更低，攀高更高，明星基金也會看走眼
2. 超級明星經理人也無法保證勝過指數績效，何況一般人！
3. 總報酬比高配息重要、總報酬比高配息重要、總報酬比高配息重要(很重要，說三次)

    Total Rerurn ETF特點：總開銷小(0.55%，債券基金1/3費用)，資產總值較低(可專注較佳投資標的組成)，不使用衍生金融工具。

    小結：好吧，PIMCO Total Rerurn ETF Win。

    全球公債：同樣有信用評等差異，先進國家(如日本、瑞士)殖利率大多低到貼水，開發中國家(如巴基斯坦、奈及利亞)高的媲美股票。例外：歐豬公債(希臘)殖利率曾一度飆高25%。

    為何要買？美元與國際債高度負相關，對於降低投資波動，有很好避險作用。

    WHY BWX and BNDX(皆為國際債券ETF)？高度美元負相關，有效避險。匯率避險連專家都做不到，外匯部門真正賺錢的是「買賣價差」，而非「升值價差」，不要想藉著買賣匯差賺錢。NEVER！建議採用自然避險(Natural Hedge)方式，持有多種貨幣，降低漲跌衝擊。

    舉例一個簡單的自然避險作法：美國債ETF + 國際債ETF。

    買全球債券基金之前，三個重要問題(以富坦全球債為例)：

1. 認同基金經理人的策略(低利率風險、高信用風險)？
2. 貨幣選擇能力？
3. 債券部位的角色？

    更多時候，基金經理人獲利的原因，不是因為「投資策略正確」，而是「運氣不錯」(Right for the Wrong reason)，ex：放空日圓，剛好安倍三箭射出日圓貶值，獲利！卻不是來自美元升息的因素(宏斌財經Tips：FED目標利率已接近為零，市場大多認為升息在即，可能會引發一波套利交易贖回，造成美元對各主要國家貨幣升值)

四、新興市場債

    投資新興市場債的理由：

1. 債信提升(信用評等提高，違約率低，資本利得)
2. 貨幣增值(GDP成長快速，相對貨幣增值機會高)
3. 殖利率較高(相較於成熟、已開發國家，仍有8%以上高殖利率)

    舉例新興市場債券ETF：

1. EMB：資產最大、流動性最好、美元計價，主要以政府債及國營企業為主。
2. PCY：規模最大、等權重指數(Tips:同等權重投資各標的，每季平衡)，美元計價。
3. ELD：主動型，不追蹤指數，當地貨幣計價。
4. EMLC：規模最大的當地貨幣計價ETF
5. VWOB：內扣總開銷低(0.35%)，美元計價，流動性稍微不足(3.4w股)，值得追蹤發展。

    歸納：美元計價較穩定，當地貨幣計價則有機會賺取貨幣升值財。

    那，基金表現又如何呢？以富蘭克林坦伯頓新興國家固定收益基金為例，總開銷偏高(共1.89%)，主要投資國家：25%放在Frontier Market邊境市場(奈國、很多正妹的烏克蘭、紅茶好棒的斯里蘭卡)。以債券評等分類：55%放在非投資級政府、公司債。最大風險：萬一政府改組又不承認債權，馬上變廁紙。

    富坦新興國家固定收益基金，雖名為新興市場債，實為高風險非投資級債券，無法分散風險。

    負面表列新興市場違約案例：Russia、Ecuador(新總統說不爽還，於是不還)、Ivory Coast、Argentina。

    新興市場債總結：配息有餘，穩定不足，分散風險程度差。

    債券指數化投資的選擇：

1. 市值加權：按指數成份的比重投資，以取得「全部資金經歷的報酬與風險」。全面指數。
2. 基本面加權：考慮GDP、國土面積、人口、能源消耗、經濟組成、公司管理等各種基本面特定指標。但唯有投資人認為該「特定指標」比其他因子重要，才有採取必要。

《20140831債券啟示錄》筆記與課後心得(1)

文 / 顏宏斌

課程講師：綠角(可參照綠角財經筆記)

課程定位：介於一般銷售與學校學理之間的實務誠摯分享，無添加、無人工色素。

課程對象：想要進一步理解「債券」這檔事兒，卻又不想被銀行理專或投顧公司洗腦。

課程風格：簡明易懂的簡報方式，但，似乎不推崇表演藝術，理性、不搞笑。

課前閱讀：《綠角的基金8堂課》(入門)、《智慧型資產配置》(進階)

課程核心：

1. 配置減少波動，有效提升報酬
2. 減少各種費用，等同增加報酬
3. 實務操作介紹
4. 本課程並無推薦任何「明牌」

    分為六段課程：

1. 債券概論
2. 美國政府債
3. 國際公債
4. 新興市場債
5. 公司債
6. 債券買賣

一、債券概論：

    債券作為投資組合上的意義，包含穩定投資波動、配息收益、分散性。就「債」本身特點，公債有國家擔保，公司債則有公司資產擔保，優先於股東受清償權，所以穩定度當然高於股市。

    投資債券，必須了解債信評等，不要只看殖利率

    (宏斌財經Tips：債券票面利率與票面價格固定，所以計算報酬稱為殖利率。殖利率越高，代表當時的價格越低，反之，則越高，成本高，報酬當然就會降低)

    債券兩大風險：信用風險(信用評等)、利率風險(債券存續期間Duration)，風險增加，殖利率應相對提升，作為風險補償。

    基本操作原則：殖利率上升(債券價格下跌)，持有存續期間短的債券。殖利率降低，持有存續期間長的債券。

    買賣重點：總報酬！(不要只看到配息、配息率就流口水)

    投資債券的方法與特性：直接投資債券(好處是費用較低，缺點是很粗本！)、購買債券基金或ETF(好處是方便與分散性，缺點是費用較高)

    債券基金的迷思：

1. 用名稱猜基金評等，而不瞭解實際的債券組成
2. 只看「年化報酬」，不瞭解波動程度(順便打臉聯博高收益債)
3. 費用高！而且從來不把費用率說清楚(需自行到美國晨星或台灣晨星網站查詢)
4. 配息可能來自本金，卻很少強調(舉例聯博美國收益，某月配息65%是本金)

二、美國政府債：

    美國公債擁有高發行量(資金胃納空間大)以及高成交量(流動性極高)，平均每天5400億美金成交量，可以吸收世上大多數的鉅額資金投入。

    主要作用：金融風暴避風港(舉例：黑色星期五、亞洲金融風暴、次貸風暴，大家慘跌，唯它獨漲2~13%)。運用公債與股市的負相關(-0.32)，有效減少資產波動程度(別人慘賠我小賺)。

    缺點：信評高，殖利率當然很低......。

    美國政府債不等於美國公債，政府債包含公債、機構債(GNMA、FNMA、FHLMC。中文：吉利美、房利美、房地美，後二者於次貸風暴事件被政府接管)。但機構債由於有美國政府〝暗示性〞的保證，類公債性質。

    GNMA債券：放款機構 (放款) => 房貸戶 ，由GNMA擔保，發行債券販售給債券投資人，賺取利差。與一般債券最大不同：房貸戶可以提前還款(Prepayment)，很難事先確定還款程度(影響現金流動性)，同時影響債券存續期間。

    美國政府債境外基金通常會混和機構債與公債做投資組合，不會全額投入公債(考量到要賺一手的問題)，且，美國政府債基金，由於差異不大，所以選擇的關鍵就是費用率問題。

    存續期間如何選擇？五年是一個較好的選項。太長的存續期間，其承擔利率風險，並沒有帶來較佳的報酬。關鍵原因：長年期美國政府公債，有保險公司、退休基金等穩定買盤，所以價格不容易往下掉，殖利率維持低檔。(宏斌財經Tips：可以參照保險法145、146中，關於保險公司資金運用的限制與責任準備金提撥原則)

    現金與公債的差別：現金不會產生資本利得，美國公債則可以在市場鉅額虧損時，有賺取價差機會。但，目前FED已經將目標利率調整至接近零，一旦升息，恐有資本損失。聯準會透過控制短期的資金利率，來影響市場長天期公債殖利率。

    市場迷思：升息，賣債券。降息，買債券。實際上，不同存續期間與類別的債券，有各自的殖利率走勢，市場只是參考FED基金利率，但不是絕對。

    抗通膨公債(Treasury Inflation-Protected Securities，TIPS)：配息率固定，本金隨物價指數調整，因此，調整後的配息，就能抗通膨。ex：1000 x 3% = 30，If 通膨5%，則為(1000x1.05) x 3% = 31.5。同理，通縮時，本金也跟著減少。但最後發還本金時，面額與經通膨調整後的本金取其高。(意即：至少能領回本錢)

    使用目的與選擇：抗通膨債可以避免「意料外」的通膨，卻無法對抗通縮或低於預期的通膨。選擇利率風險較低(存續期間短，0~5年)的TIPS，與通膨的相關性最高。

    

颱風天，(美女)上班領雙倍薪水，真的嗎？

    顏大哥，我是林XX還記得我嗎？上次服務您和XXX小姐燒肉的那位

    有常看您的臉書，最近有一些工作上的問題請教您：

    1.高雄有颱風假，老闆還是要我們去上班，我有朋友說颱風假上班，應該可以拿加倍薪水，我該不該和老闆開口呢？

    2.我們家住榮總附近，颱風天從左營到新掘江有一段路，其實我不是很想去，但又怕不去影響全勤。騎車那麼遠又很多積水，我可不可以不去？

    小小問題，有空的時候再回我謝謝

                                                                                                                               from 林小妹


To 真的忘記你誰的林小妹
 
    第一個問題：颱風假上班，老闆有沒有義務要給加倍的薪水？實務上是不必，有的話是賺到感謝老闆的佛心。

    雖然有些朋友會說：颱風天還要上班，很不人道，萬惡客人又多(OOPS！我也是萬惡之一)，而且「依法」老闆本來就該給加倍！

    《勞基法第40條》：因天災、事變或突發事件，雇主認有繼續工作之必要時，得停止第三十六條至第三十八條所定勞工之假期。但停止假期之工資，應加倍發給，並應於事後補假休息。

    BUT，要讓小妹你失望的BUT出現了：該法條是針對「例假」、「特休」，而非針對「颱風假」這種天上掉下來的禮物鳥大便。

    縱雖當天停工、不上班，老闆也可以非歸責事由，不發給工資。

    換句話說：一般民間企業於颱風天不發加班費，本來就沒有違法，有給，是感念員工共體時艱，佛心來著多領多賺到。


    第二個問題：天雨路遙，不便前往，是否影響出勤考核？依法不會，實務上若有糾紛，則需請勞工局調解，通常會贏。

    特別是一些連鎖茶飲、某大型連鎖餐飲集團，颱風假未到視同事假，取消該月全勤獎金，這是明顯違法。

    雖勞基法中並無「颱風假」出缺勤規定，但勞委會已於83年解釋令中，針對颱風假缺勤，可比照《天然災害發生時停止辦公及上課作業要點》及企業慣例辦理，不得強迫勞務或以事假、曠職等處分。

    但若真的老闆要用颱風假不上班視同曠職凹你，這種老闆還是快快開除掉，換一個會珍惜員工的老闆。

    壞老闆把員工當消耗品。

    好老闆把員工視為公司重要資產，懂得保護。

那一夜，如果我走了

8.1高雄氣爆事件

《那一夜，如果我走了》

文 / 顏宏斌

    8月1日00時3分，臉書頓時被氣爆的訊息攻佔。

    「紅紅的一片」

    「這裡都能感受到地震」

    「玻璃破了」

    「好像很多消防車？」


    二小時過後，開始出現傷亡。

    「簡直慘不忍睹」

    「有人上傳畫面了，真慘！」

    「好像死人了！前鎮的大家還好嗎？」


    心下暗自慶幸：若當日有進公司，或許，名單上就多一個顏宏斌。一念百轉，反思自身的問題與遺憾：

    第一、心願未了：累積多年專業與經驗，無非為了興趣、成就理想、成為有用之人。所以，從被動「保險規劃」，到主動介入的「風險管理」，成為「風險管理師」，考取各種財經證照、RFC認證財務顧問師。我不想、也不要，每每於客戶、朋友事故發生後，再感嘆：「為何沒有買保險？」

    這一段堅持專業的路走了八年，如今稍露曙光，絕不能就此殞命。

    第二、財產處分：現金、股票、保險、房屋、貸款，該如何處理？股票要長期投資，絕不能此時變賣，但我不曉得孤兒寡母的繼承人，有沒有眼光與耐性去等待。房子的貸款萬一繳不起，恐怕流落街頭，而且沒生活費。

    事故如此突然，怎能想到「預留遺囑」？恐怕連拿筆時間也沒。

    尤有甚者，部分「代管資金」(俗稱人頭)，也有資金在朋友身上(俗稱找人頭)，如果債權銀行先進來主張扣抵債務，屆時，繼承人一毛也拿不到，而我，真的對不起代管金主，因為他會血本無歸。

    至於在別人身上的錢、海外投資，沒有交代家人，恐怕拿不回，縱使拿回，也撕破臉打壞交情。

    唯一欣慰者，是已經規劃高額保險，起碼未來十五年內家計不愁。(苦笑)

    第三、責任未完：客戶委託之事未完，上鎖的資產還沒安排好解鎖下一步。王伯伯的調解、李小姐的殘廢求償、王醫師李醫師的信託資產，還有預定明年要規劃的股權信託......。總不能把別人的房子和錢鎖住，鑰匙給扔了，還要安排好下一步！

所有規劃，都要想好「下一步」再做

    因此，還不能死。

    我相信，活著，一定有其意義與存在目的，珍惜每一天。
       

《房地產五路追殺令，你逃得了？》(1)

《房地產五路追殺令，你逃得了？》

文 / 顏宏斌


    高房價一直是民怨之首，民眾薪資成長速度，遠不及房價飆漲。因此，當財政赤字，國庫虛空之時，「打房」、「稅制改革」就成為當下財務及貨幣政策顯學。

    七月二十四日，首場「房地合一課稅」座談會落幕，未來，不動產稅改脈絡成型。過去常有客戶提及：投資不動產好處多多，可以租、可以賣，所得幾乎沒有稅、同時還能有效壓縮資產。

首場「房地合一課稅」座談會

    但，上述論點從今而後只能追憶：稅制改革後房地產，形同《Smokin' Aces》中被多方人馬追擊的巴弟，危在旦夕。

當下的房地產，形同被多方人馬圍剿，塊陶啊

    稅務改革從來不是一朝一夕，而是十年生聚、十面埋伏。早從100年地政三法(平均地權條例、地政士法、不動產經紀業管理條例)三讀後，隔年實價登錄，實價課稅、核實認定的第一槍從此上膛，逐步編織稅捐蜘蛛網。


    究竟，「實價登錄」、「核實課稅」、「房地稅合一」對持有房屋民眾有多大影響？關鍵就在於「實價」基礎。

    不動產買賣，涉及稅賦有三種：

1. 移轉稅：買賣房屋時，繳納契稅、印花稅、土地增值稅
2. 持有稅：房屋持有人每年需負擔房屋稅、地價稅
3. 所得稅：賣方於過戶隔年申報財產交易所得稅

實價登錄、房地合一，移轉成本暴增

    在過去，由於房屋標準價格三十年來未有調整，而公告地價及公告現值因各地方政府不得罪選民的考量，使得買賣房屋的所得稅極低，每年地價稅及房屋稅也少到可以忽略。

    曾有客戶買賣總價8000萬物件，實際賺得600多萬，依照房屋評定現值150萬計算所得率48%，實際應繳納所得稅僅28.8萬。

    是的沒看錯，賺600萬，稅只有28.8萬。較之強者我同學骨科聖手的薪資所得稅金，簡直讓人血淚，尼馬的乾脆都去炒房就好了。

    

房產稅制不公，讓人翻桌

※※參考：所得稅法施行細則第17條之2第1項※※
〝個人出售房屋，如能提出交易時之成交價額及成本費用之證明文件者，其財產交易所得之計算，依法核實認定；其未申報或未能提出證明文件者，稽徵機關得依該部核定標準核定之〞

    過去許多仲介、投資客誤認為：財產交易所得，本來就沒什麼稅，而且也已依法申報，沒有問題。     
    關鍵是：何謂「核實認定」、「成本費用」？簡單來說，核實認定就是「收入減去成本，實際獲利」，「成本費用」則是依照賣方提供的原始買賣憑據，或者依照實價登錄的登載金額。

    換句話說，過去長年依照部頒費用率來申報所得，只是因為政府沒有一個「實際取得成本」的依據，便宜行事的作法，變相逃漏稅。今日建構起實價登錄，買賣雙方價格透明化後，有了買進價格與賣出價格，計算出真正的「所得」(核實認定原則)。

    若以同樣出售房屋，獲利600萬，核實認定後所得稅將調整至60萬(設房地比為25%)。若房地稅合一三讀，不再適用房地比，則以所得600萬全額計入，稅金直接暴增為240萬。(28.8萬 -> 240萬，8倍)

    試想，同樣賣屋，稅賦差8倍，投資客會在什麼時候倒貨？

核實認定，稅賦大增

    賣方被課稅，難道買方就沒困擾？錯了！移轉成本買方需負擔契稅、印花稅，在過去，這兩者的稅額形同虛設，原因出在房屋評定現值及土地公告現值過低，有多低？非常低！

    各地政府目前也在檢討------房屋標準價格已經三十年沒有調整，是否一次漲足？若依目前價格(各地不一，2600~9500皆有)，調整至建築師公會建議之合理起造價格(16500 ~ ? )，至少有2~7倍漲幅。

    若以新的起造價格計算契稅及印花稅，移轉成本提高2~7倍也不為過！

    行文至此，我已經開始皮皮剉，想要火速處分名下不動產！

    下一回，再來分析「持有成本暴增」、「稅賦核實認定」、「貨幣政策」對不動產未來的影響！

事前準備，不要臨訟落淚！

    常說：事前準備越麻煩，事後處理越簡單，反之，亦然。

    今日下午是簡易庭，關於家暴案件求償準備程序，當事人陳小姐準備很多資料，絕不輕易放過那狠心壞男人，第一戰，開口就是一百萬。

    法院生意一向不因氣候而有淡旺季之分，報到後差點連位置都沒得坐，可見，臨事訴訟風氣有多麼興旺。

    再次加深我想要防患未然，解糾紛於訴訟之前的決心。

    開庭十分鐘，對方委任律師姍姍來遲，是一名長髮冷豔美女，勻稱小腿上飛濺幾許水痕，估是因雨堵車，跑步前來。

    依照流程，法官快速說明權利義務，針對雙方實體證據部分提示，是否進行調查或爭執。由於事實明確，所以對方也沒有任何意見。

    依例，法官勸誡雙方再行調解。

    「沒有，我們不想再談。那個男人自從打完我後，不聞不問，我不想和他再談。」陳小姐冷漠說完，一口回絕。

    對方律師呢？法官轉向另一頭，笑臉盈盈，輕柔語氣不疾不徐問。

    美女葉律師搖頭，也表示不願意談，或者，是沒必要談......。「我的當事人，王先生，已經於一年半前刑事偵查庭上，與對方達成和解，同時，陳小姐也撤銷傷害告訴。因此，我們認為這次訴訟是多餘的。」

    「有這回事嗎，陳小姐？」法官笑問。

    「沒有，我沒有，我只有答應刑事訴訟撤告，但沒有和那個王八蛋和解！」儘管陳小姐如何否認和解情事，無論如何也記不清當天內容。因此，她以近乎崩潰高八調語氣，向對方抗議。

    準備程序結束，他在庭外大哭。

    怎麼辦？怎麼辦？
   
    她坦誠，當時因為一名中間人及對方律師，慫恿他「為了家庭和諧與運勢」，還是撤告比較好，而且因為沒有經驗、又想要貪快求方便，因此爽快的撤銷告訴。

    但，當時中間人沒說清楚的是：

    1.萬一事情不如所想，能不能反悔？
    2.萬一不愛了，有沒有停損點(金錢、心靈的補償)
    3.萬一......還有沒想到的萬一，有沒有備用方案？

    如今，中間人早已不見拒絕聯繫，連想找個站在他立場說話的證人都找不到......。

    貪快、求方便，越簡單的處理，導致越複雜的結果。

※※※※※※

    資產保全規劃，不也如此？慢慢來，比較快。越複雜，反而越簡單，前端處理手續越多，後端退場機制越輕鬆。

    常有醫師在諮詢時提，他們早已有好些手段應付高額求償：

    1. 錢放海外，用debit card領，反正台灣查不到
    2. 錢放配偶身上，配偶不出事都沒事
    3. 設立抵押擔保債權，萬一債權人上門也不怕

    但，果真如此？

    身為一名專業風險管理師，我必須謹慎提出質疑：有無考慮適法性與後端退場機制？

只考慮方便，沒有考慮退場機制？

    第一、錢放海外，若人頭或被繼承人身故，其繼承人仍須走完債務清償、完稅、協議分割流程，資金一回國，立刻還要面對稅務風險。不是沒有風險，只是風險往後遞延，丟給家人或繼承人去承受。(想想王董永慶哥)

    第二、前提是同樣的問題與風險，保證不發生在配偶身上，不然規劃形同虛設。

    第三、難道法官和債權人都好傻好天真，看不出來債權真假？〝債權存在〞的認定有多少限制知道嗎？


    「顏先生，你說的這些規劃，我覺得太複雜了，而且報酬率又低，想想我還是用會計師教的那些方法好了。」部分醫師反應。

    我想強調仍是：無論任何規劃，先請對方交代後續處理流程及應變方法，以免錢對方賺走，爛攤子自己收拾。

    而我，自然對主張有所本、有實務、法源、判決判例依據。

    還計較報酬率1%的差別？被扣押，絕對是 -100%全軍覆沒......。

規劃錯誤，全盤盡墨

很抱歉，我不願意賣你保險

    「請你賣我保險好嗎？」兩週前，一位舊識傳簡訊，希望我務必協助他規劃保險。

    「很抱歉，我拒絕提供你服務。」除回絕外，我一併刪除簡訊及封鎖來電。

    有錢，不賺嗎？

＊＊＊＊＊＊

    多年前透過朋友認識陳小姐，剛出社會工作沒兩年，稚氣未脫，身材曼妙，個性有點傻裡傻氣，基於介紹人關係，很快熱絡起來。

    再深聊，與他分享工作、理財心得、創業目標，最後不免俗套邀了時間，談談社會新鮮人保障規劃。
 
    經過三次面對面深入討論，某天，再也無法聯絡上。她輾轉透過幾位朋友轉達，因為負擔家計、男友及家人開銷，所以推辭了。

    BUT，為什麼連說謊的技巧都如此差呢？還賴到男友、男友家人身上，稍微打聽一下就全盤破梗！怎麼不說是常威花掉的？

 

 
    客戶拒絕是常態！既然知道對方心態，也從旁瞭解她實際為人，漸漸疏遠對方。因為我打從心底認為：身為一名顧問師，提供專業諮詢與經驗，應得到尊嚴與適當報酬。

    而不是巴著對方死纏活賴，話說白了，那點錢還犯不著出賣尊嚴。

    好的顧問和醫師一樣，深入背景、瞭解經歷、傳遞知識、建立觀念、提出解方。如果客戶無法信任顧問，背景亂掰、經歷隨便帶，連解方都只願意聽一半，又如何能真正解決問題？(把肛門拴劑塞到鼻孔是能治好便秘逆？)

    常遇到客戶對傳統保險的誤解，帶著買「成藥」心態找上門，一開口：「顏先生我要A公司的XX保險，其他不用。」

    還沒開口說完幾句，對方表情一副〝又要推銷〞嫌惡樣，然後飛也似轉頭就走，絲毫不願意多花幾分鐘瞭解與自己切身相關權益。(真懂車險、車體險、乘客險、責任險、強制險的差別嗎？真知道許多職業病不屬於疾病嗎？)

    往往權益受損，皆因馮京當馬涼，西莎比西施。

    逐漸淡忘陳小姐對我不禮貌和欺騙，數年後，又接到訊息。通常，失聯舊識突然出現跟前(螢幕)，必有要事相託，基於禮貌我還是耐心聽完。

    原來，至親出車禍，希望借重我的保險與法律專長諮詢一下，同時因之前對我的不禮貌感到抱歉，希望我重新接納她。不巧那段時間，手邊其他事情忙著，沒有第一時間答理，也就擱在那。

    數日後，又輾轉從朋友口中得知陳小姐去告洋狀：「只要不跟顏宏斌買保險，他就不會幫你，很現實！」洋洋灑灑數落罪行數頁有餘，大概可以媲美三隻小豬的罄竹難書，天橋底下說書的三日夜也說不完！

    一面向我道歉，一面在別人面前搬弄是非：

    台上人模樣，台下豬一樣
    人前握握手，人後下毒手
    人前你好嗎，人後操你媽

    幾日前，再次收到訊息：「請你賣我保險好嗎？」

    很抱歉，基於很現實的立場，我必須評估與這種人為伍的風險有多大：被出賣、被戲弄、被羞辱、被恥笑、被瞧不起、被毀謗、被污衊、被放鴿子。依照企業經營的角度，這種高風險的投資，我要收取的費用，應當比照最高規格，因為高風險、必須有高報酬。

    這，才是現實。

    基於人情立場，我幫過許多朋友、同學、同事、同業，多少人根本不是、也不見得有機會成為我的客戶。但看在交情上，或者個性使然，還是忍不住出手協助。至於像這種從頭到尾欺瞞又喜愛搬弄是非的，連最後一絲好感都從我腦海蒸發，完全不再考慮。

    這，才是原因。

   很抱歉，我不願意賣你保險，因為你沒有資格成為我的客戶，享受我的諮詢服務。

《簡報之五力全開》-- 1030621課後心得整理

課後合照

《簡報之五力全開》-- 1030621課後心得整理

講師：林稚蓉 老師

重要定義：
    「簡報」是「說服」的過程，要有明確的「對象」與「目的」，同時還能於簡報後，使其「採取行動」。

簡報五力：
    目標力、架構力、內容力、設計力、表達力。

一、目標力：確認「對象與目標」

    簡報的開始，並非從上台起算，而是從接獲簡報通知起，分為四個階段(4P：Prepare、Powerpoint、Practice、Present)。同時，需調查、蒐集、分析目標對象，瞭解其包含人數、職位、心態、專業知識程度、政治權力、禁忌等。

不同職位、部門，需要的簡報策略不同：
    可以「DISC」因應簡報策略：對主管誘之以利、對業務讚之以詞、對行政誘之以情、對技術人員說之以理。瞭解目標對象以及決策角色，能協助講者制訂簡報重點。

簡報的目的性：
    透過簡報，達成聽者的「利益」，而「支持」講者的目標。(利他，而後利己)

制訂簡報時，永遠問自己：
    「為什麼各位聽眾會想要聽我講的東西？」客戶買的並非一個產品，而是採納這個方案後，「更好的自己」。

考量聽眾利益的思考方式：
    (三明治簡報法)聽者想聽的 - 講師想講的 - 聽者想聽的。

二、架構力：邏輯性的腳本設計

腳本設計：
    編-內容構思、導-分鏡、演-交流

建構腳本前，一定要先分析：
    1. 3P(聽眾的組成、聽眾的目的、講演的場地環境)。特別注意的細節：場地環境。建議提前一小時先至演講場地，測試麥克風、簡報筆、投影機、電腦硬體等。

    2.聽眾關心的議題：聽眾永遠不在意主講者想講什麼，只想瞭解自己想聽的部分。因此，找出聽眾最關心的議題，遠比主講者想講的內容更為優先。

    3.寫下對聽眾的好處：先利他，再利己。如果對聽眾沒有利益，是無法於聽講後，使聽眾採取目標行動，等於該講演的目標失敗了。

簡報內容架構：
    動之以情、說之以理、誘之以利。交叉使用，例如：主持人開場、自我介紹破冰時：動之以情。簡報原因與背景說明時：說之以理(說服聽眾，自己是有能耐的)。陳述結論重點時：誘之以利。

開場白重點：
    務必要提供演講內容綱要(簡報藍圖)。好的簡報藍圖，就像一場旅程的地圖，幫助聽眾瞭解目前講演進度與後續內容發展。

建構簡報腳本的四步驟(適用沒有明確主題與結構的開始)：
    發想、分類、順序、強調。發想強調腦力激盪、天馬行空，先求有再求好。分類思考各個點子之間的相同處加以歸納。接著依照聽眾需求，調整刪除內容、改變順序改變情緒。最後設計能吸引聽眾的亮點，流暢的節奏。

簡報的結構很重要，使內容變的容易理解，依據目的，選擇不同的簡報「結構流」，例如：談論公司沿革與發展，可採用「時序」結構，談消費者分析，可採用「矩陣結構」，談使用前後，可採用「比較與對比」，談運動與肥胖可採用「因果關係」。選擇正確的結構流，幫助聽眾釐清思緒。

發想方法，可參考心智圖(Mind Map)：
    由主題發想，往外延伸幹節點，接著依照一致的方向排序再衍生葉節點。

高橋流簡報腳本法：
    一頁一節點、整體瀏覽、補充大綱章節串場、調整內容順序、增加聽眾五感體驗、最後才是美術設計、簡化、強調。特別注意：演講法絕對不是唯一的簡報法。

三、內容力：重點內容的強化

    如果火箭送衛星上軌道，火箭充其量只是工具，衛星才是重點。簡報的重點其實是內容呈現，幫助目標聽眾做決定！

引起動機：
    持續注意靠動機，吸引注意靠驚奇。用「問號」引起聽眾動機，可以作為亮點強化「答案」的效果。

設計好問題的方法：(掌握先破而後立)
    1.找出核心價值
    2.思考違反慣性(運用正、反、合技巧)
    3.破壞聽眾預測
    4.重新建立概念

設計亮點的方法：
    結論法、問題法、有趣數據、道具、聽眾操作、比喻......(需注意：亮點設計不能侷限在講者的「講」，可以思考更多互動、利用環境的方法)

改變講演節奏：
    像電影一般，需要在分析、情感之間切換，可以創造「對比」及改變「節奏」，可利用改變內容、手法、語調、音量、表情、講者位置等技巧。

有效利用數據的策略：
    數據是死的、冰冷的，需要與聽眾有「關係」，才有意義。用對方有感受的方式，將數據「量化」，因為數據本身沒有意義，重點在於背後探討的「議題」。可利用方法：比喻法，用已知連結未知。比較法，同業對比，使用前後對比。

例如：電池電量2100mah本身沒有意義，如果轉化為「可以讓你從台北上車，看電影看到墾丁」，聽眾容易理解。加上比較：舊版手機只能從台北看電影，到新竹就沒電。新版手機可以一路暢遊至墾丁。

圖表的標題與呈現順序，代表不同使用時機：
    無結論-客觀性標題
    有結論-重點性標題
    對老闆簡報 - 宜使用結論優先式
    對客戶簡報 - 宜使用故事鋪陳式


設計力
表達力
（待續......有空補上)


更新：20141101簡報之五力全開教練班心得